現金日記賬電子表格模版是一個很好用的電子記賬表格模板，有了這個模板用戶就可以詳細記錄下每一筆支出與收入，而且查閱一目了然，非常的實用，歡迎有需要的朋友來試用。

現金日記賬表格excel模板介紹

現金日記賬是用來登記庫存現金每天的收入、支出和結存情況的賬簿。企業應按幣種設置現金日記賬進行明細分類核算。現金日記賬的格式一般有“三欄式”、“多欄式”和“收付分頁式”三種。在實際工作中大多采用的是“三欄式”賬頁格式。

專門用來記錄現金收支業務的一種特種日記賬，通常由出納人員根據審核后的現金收款憑證和現金付款憑證，逐日逐筆順序登記。但由于從銀行提取現金的業務，只填制銀行存款付款憑證，不填制現金收款憑證，因而從銀行提取現金的現金收入數額應根據有關的銀行存款付款憑證登記。每日業務終了時，應計算、登記當日現金收入合計數、現金支出合計數，以及賬面結余額，并將現金日記賬的賬面余額與庫存現金實有數核對，借以檢查每日現金收入、付出和結存情況。

相關周邊

現金日記賬(Cash Journal)是由出納人員根據審核無誤的現金收付憑證,序時逐筆登記的賬簿。一般是指現金收付日記賬，如進一步細分，可以分為現金收入日記賬”和“現金付出日記賬”。

現金日記賬用來逐日反映庫存現金的收入、付出及結余情況的特種日記賬。由單位出納人員根據審核無誤的現金收、付款憑證和從銀行提現的銀付憑證逐筆進行登記的。為了確保賬簿的安全、完整，現金日記賬必須采用訂本式賬簿。

注意事項

登記現金日記賬的要求：

①所記載的內容必須同會計憑證相一致，不得隨便增減。

②根據復核無誤的收、付款記賬憑證記賬。

③文字和數字必須整潔清晰，準確無誤

④必須連續登記，不得跳行、隔頁，不得隨便更換賬頁和撕去賬頁。

⑤逐筆、序時登記日記賬，做到日清月結。

⑥使用鋼筆，以藍、黑色墨水書寫，不得使用圓珠筆(銀行復寫賬簿除外)或鉛筆書寫。但按照紅字沖賬憑證沖銷錯誤記錄及會計制度中規定用紅字登記的業務可以用紅色墨水記賬。

⑦記錄發生錯誤時，必須按規定方法更正。

⑧現金日記賬必須逐日結出余額，每月月末必須按規定結賬。現金日記賬不得出現貸方余額(或紅字余額)。

⑨每一賬頁記完后，必須按規定轉頁。

注：為了提供在法律上有證明效力的核算資料，保證日記賬的合法性，賬簿記錄不得隨意涂改，嚴禁刮、擦、挖、補，或使用化學藥物清除字跡。并且，為了為了使現金日記賬的帳面記錄完整與準確，使其與有關的賬目、款項相符，出納人員在收、付現金以后，要及時記賬，并且要按照一定的程序進行對帳。

編輯評測

現金日記賬電子表格為出納人員對現金收、付款憑證和從銀行提現的銀付憑證逐筆的審核與登記確定提供了便利！